Veja as técnicas para os seus herdeiros pagarem menos impostos

Por Redação E-Investidor

27/01/2025 | 3:00 Atualização: 24/01/2025 | 17:19

Holding permite doação de cotas aos herdeiros com menor tributação. Foto: AdobeStock

A transferência de patrimônio via holding familiar é uma opção mais econômica quando o assunto é herança. Após o falecimento dos pais ou de um memrbo familiar, o Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação (ITCMD) é um dos principais gastos que incidem sobre a cessão de bens aos herdeiros.

Leia mais: Herança: decisão do STF isenta previdência privada de impostos; veja como aproveitar

Só para se ter ideia, as alíquotas podem chegar a 8% dependendo do estado brasileiro, um custo alto sobre o patrimônio da família, mas não é o único. Soma-se a isso honorários advocatícios de até 10% e custos cartoriais de 1% a 2% dos bens familiares.

“Em um patrimônio de R$ 10 milhões, por exemplo, o custo total do inventário pode ultrapassar R$ 2 milhões, ou seja, 20% do valor total. Como se não bastassem os custos, o processo é demorado, podendo levar anos, e ainda abre espaço para litígios familiares”, destaca Carlos Braga Monteiro, CEO do Grupo Studio, especializado em soluções corporativas integradas.

Há uma outra alternativa: a doação, transferindo os bens em vida, o que pode reduzir burocracia e agilizar o processo. Os custos, no entanto, continuam altos e, considerando o ITCMD , as taxas podem chegar a 9% do capital familiar. Isso significa uma mordida de R$ 900 mil naquele mesmo patrimônio de R$ 10 milhões.

Holding familiar reduz custos e burocracia

“A transferência herança via holding é a melhor opção para quem deseja reduzir custos, evitar burocracia e garantir tranquilidade aos herdeiros”, diz Monteiro. Ele afirma que uma família com um patrimônio elevado pode integralizar seus bens ao capital social da empresa, permitindo a doação de cotas aos herdeiros com menor tributação.

Conteúdos e análises exclusivas para ajudar você a investir. Faça seu cadastro na Ágora Investimentos

Em alguns estados, como São Paulo, por exemplo, a doação das cotas é calculada sobre o valor do patrimônio líquido, ou seja, igual ao capital social, o que torna essa forma de transmissão ainda mais barata. “Mesmo pagando o ITBI (Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis), que pode variar de 0% a 3%, o custo total não ultrapassa 3,3% do patrimônio”, diz. No caso de uma herança de R$ 10 milhões, isso representaria uma despesa de R$ 330 mil. “É um instrumento ideal para quem busca eficiência e segurança na transferência de bens.”

Encontrou algum erro? Entre em contato