Segundo Carlos Castro, planejador financeiro e CEO da SuperRico, a declaração deve ser feita em duas etapas. Na primeira parte, é preciso informar o valor total na caderneta de poupança.
“Por exemplo, se você tem 50 mil reais na caderneta finalizando o ano, ou seja, em dezembro de 2023, ele precisa entrar na declaração como um valor total de bens e direitos”, diz.
Em seguida, será necessário considerar os rendimentos. No mesmo exemplo, se dos R$ 50 mil no total, R$ 10 mil foram em rendimentos, então esse segundo valor deve entrar na aba de rendimentos isentos e não tributáveis.
Dessa forma, o valor total na poupança em 31 de dezembro de 2023 deve ser declarado na parte de “Bens e Direitos” e o que for rendimento precisa ser informado na aba de “Rendimentos isentos e não tributáveis”.