• Logo Estadão
  • Últimas notícias
  • opinião
  • política
  • economia
  • Estadão Verifica
Assine estadão Cavalo
entrar Avatar
Logo Estadão
Assine
  • Últimas notícias
  • opinião
  • política
  • economia
  • Estadão Verifica
Logo E-Investidor
  • Últimas Notícias
  • Mercado
  • Investimentos
  • Negócios
  • Educação Financeira
  • Criptomoedas
  • Comportamento
  • Análises Ágora
Logo E-Investidor
  • Últimas Notícias
  • Mercado
  • Investimentos
  • Negócios
  • Educação Financeira
  • Criptomoedas
  • Comportamento
  • Análises Ágora
  • Newsletter
  • Guias Gratuitos
  • Colunistas
  • Vídeos
  • Áudios
  • Estadão

Publicidade

Educação Financeira

Entenda por que investir em PGBL pode ser a chave para pagar menos IR

PGBL: vantagens tanto na declaração completa quanto no modelo simplificado

Por Leo Guimarães

29/05/2024 | 13:26 Atualização: 29/05/2024 | 13:26

Saiba as diferenças e vantagens de PGBL e VGBL. Foto: Envato Elements
Saiba as diferenças e vantagens de PGBL e VGBL. Foto: Envato Elements

Os fundos de previdência privada têm vantagens tributárias para quem investe por mais de 10 anos e são justamente voltados para quem está planejando a aposentadoria. Antes de fazer a sua declaração de Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF), é importante verificar o que pode ser mais vantajoso para você. Nesta reportagem é possível conferir as diferenças do Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) para o Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL).

Leia mais:
  • PGBL, VGBL ou RendA+: como eles podem ajudar sua aposentadoria?
  • Imposto de Renda 2024: onde fazer a declaração?
  • Imposto de Renda 2024: qual a diferença entre a tabela progressiva e regressiva
Imagem de background da newsletter Imagem de background da newsletter no mobile
News E-Investidor

Assine a nossa newsletters e receba notícias sobre economia, negócios e finanças direto em seu e-mail

CONTINUA APÓS A PUBLICIDADE

O PGBL, apesar de ser frequentemente associado à declaração completa do IRPF, também pode ser uma opção interessante para quem opta pelo modelo simplificado. “Vale a pena fazer as contas ou consultar o seu contador para saber se a realização do aporte em PGBL e a alteração do seu modelo de declaração para completo seria mais vantajoso”, diz Danilo Carrillo, especialista de Previdência e Seguros da Warren Investimentos.

A vantagem de contribuir ao PGBL é a redução da base de cálculo do IRPF e, consequentemente, do valor devido do imposto. O especialista considera que, se a renda bruta anual do contribuinte ultrapassar R$ 140 mil, a contribuição de 12% ao PGBL, considerada isoladamente, já supera o limite do desconto padrão da tabela simplificada.

Publicidade

Conteúdos e análises exclusivas para ajudar você a investir. Faça seu cadastro na Ágora Investimentos

Atualmente, esse desconto corresponde a 20% da renda bruta, com um teto de R$ 16.754,34. Em outras palavras, mesmo para quem  declara pelo modelo simplificado, valeria a pena fazer as contas, defende.

Carrillo lembra que existem outras despesas legais que podem ser consideradas como dedução da base de cálculo do IRPF. Além do PGBL, é possível aproveitar benefícios fiscais relacionados a despesas médicas, com educação, despesas com dependentes e contribuições ao INSS.

É importante considerar que a natureza deste investimento plano de previdência é voltada para o longo prazo. Quem busca benefícios imediatos, pode se deparar com uma tributação elevada, pois o Imposto de Renda incide sobre a totalidade do saldo e não apenas a rentabilidade do investimento como acontece normalmente.

Tabela regressiva e progressiva do Imposto de Renda

No caso do PGBL, o imposto cobrado no valor total investido pelo beneficiário é calculado sobre o valor total acumulado ao longo do período de investimento e também em cima da rentabilidade. O percentual aplicado varia conforme o regime tributário escolhido pelo beneficiário. Se a escolha for o regime tributário progressivo, a alíquota aplicada na fonte corresponde a 15%.

Publicidade

Caso o investidor escolhe transformar o patrimônio em uma renda mensal, é importante ficar atento o quanto essa renda a mais pode elevar a sua base de cálculo tributável na declaração anual do IR. “A tabela progressiva é indicado para quem tem rendimentos tributáveis mais baixos porque existe uma compensação de imposto de renda onde o fator determinante é a renda para saber qual é a alíquota”, diz Vânia Cervini, especialista em investimentos da Ágora, nesta matéria do E-Investidor.

Num cenário em que o resgate do aporte em PGBL regressivo ocorre após uma década da aplicação inicial, a alíquota do IR seria reduzida para 10%. Contudo, se o resgate acontece antes de completar dois anos, a alíquota aplicada é de 35% sobre o saldo total.

"Outro cuidado é verificar se a soma das despesas dedutíveis somadas ao aporte de PGBL será vantajosa em relação ao desconto padrão da tabela simplificada", diz Carrillo. Em outras palavras é importante comparar se o PGBL é mais vantajoso do que o desconto automático que a Receita Federal já oferece para quem declara de forma simplificada.

O especialista também recomenda a escolha de um fundo de investimento vinculado ao plano PGBL que se encaixe no perfil de risco do investidor, além de atentar para a taxa de administração que deve ser compatível com o tipo de fundo. "Por fim, o investidor deve estar atento á escolha do regime tributário", comenta. Ele destaca que o regime regressivo de IR possibilita a redução das alíquotas de IR ao longo do tempo. "A alíquota de 10% para os aportes com mais de 10 anos são um grande diferencial do produto".

Publicidade

 

Encontrou algum erro? Entre em contato

Compartilhe:
  • Link copiado
O que este conteúdo fez por você?

Informe seu e-mail

Tudo Sobre
  • Conteúdo E-Investidor
Cotações
04/07/2025 16h37 (delay 15min)
Câmbio
04/07/2025 16h37 (delay 15min)

Publicidade

Mais lidas

  • 1

    Imposto de Renda 2025: é possível saber em qual lote vou receber a restituição? Saiba como

  • 2

    Governo pode barrar o corte do IOF; vale antecipar a compra de dólar?

  • 3

    Dólar mais barato: veja as contas globais que cortaram o IOF e prometem reembolsos

  • 4

    Bolsa de Valores a 160 mil pontos? Veja as projeções dos bancos para o 2º semestre de 2025

  • 5

    O que é IOF e como funciona?

Webstories

Veja mais
Imagem principal sobre o Pagamento em julho: quando cai o 5º dia útil do mês?
Logo E-Investidor
Pagamento em julho: quando cai o 5º dia útil do mês?
Imagem principal sobre o Pé-de-Meia: veja como multiplicar o valor guardado com 3 estratégias simples
Logo E-Investidor
Pé-de-Meia: veja como multiplicar o valor guardado com 3 estratégias simples
Imagem principal sobre o Como conseguir meia-entrada legalmente sem ser estudante: veja o passo a passo
Logo E-Investidor
Como conseguir meia-entrada legalmente sem ser estudante: veja o passo a passo
Imagem principal sobre o 5 direitos pouco conhecidos que quem tem mais de 60 anos pode usar para economizar
Logo E-Investidor
5 direitos pouco conhecidos que quem tem mais de 60 anos pode usar para economizar
Imagem principal sobre o Você tem direito? Veja 8 principais benefícios sociais oferecidos pelo Governo
Logo E-Investidor
Você tem direito? Veja 8 principais benefícios sociais oferecidos pelo Governo
Imagem principal sobre o Você conhece a regra das duas pizzas de Jeff Bezos? Ela pode mudar sua carreira
Logo E-Investidor
Você conhece a regra das duas pizzas de Jeff Bezos? Ela pode mudar sua carreira
Imagem principal sobre o Auxílio natalidade: o que é e quem pode solicitar o benefício?
Logo E-Investidor
Auxílio natalidade: o que é e quem pode solicitar o benefício?
Imagem principal sobre o Quais são as 10 maiores Bolsas de Valores do mundo? Veja o ranking
Logo E-Investidor
Quais são as 10 maiores Bolsas de Valores do mundo? Veja o ranking
Últimas: Educação Financeira
Pagamentos em julho: quando cai o 5º dia útil do mês?
Educação Financeira
Pagamentos em julho: quando cai o 5º dia útil do mês?

Empregadores têm até o quinto dia útil do mês em questão para realizar o pagamento do mês anterior

04/07/2025 | 09h39 | Por Camilly Rosaboni
Receita faz os pagamentos primeiro aos contribuintes com direito à prioridade legal; confira os critérios
Educação Financeira
Receita faz os pagamentos primeiro aos contribuintes com direito à prioridade legal; confira os critérios

Último pagamento está previsto para o fim de setembro segundo o cronograma oficial

04/07/2025 | 06h00 | Por Igor Markevich
Retomada extrajudicial de veículo: entenda a nova lei que acelera a apreensão para inadimplentes
Educação Financeira
Retomada extrajudicial de veículo: entenda a nova lei que acelera a apreensão para inadimplentes

Medida que favorece credores só vale se critérios forem cumpridos no contrato de financiamento; veja quais são eles

03/07/2025 | 17h41 | Por Isabela Ortiz
Como conseguir meia-entrada legalmente sem ser estudante: veja o passo a passo
Educação Financeira
Como conseguir meia-entrada legalmente sem ser estudante: veja o passo a passo

Benefício pode ser obtido legalmente com passos simples e valores pequenos e ser utilizado em shows, cinema e outras atividades culturais

03/07/2025 | 14h10 | Por Manuela Miniguini
Ver mais

Publicidade

Logo E-Investidor
Newsletters
  • Logo do facebook
  • Logo do instagram
  • Logo do youtube
  • Logo do linkedin
Notícias
  • Últimas Notícias
  • Mercado
  • Investimentos
  • Educação Financeira
  • Criptomoedas
  • Comportamento
  • Negócios
  • Materias gratuitos
E-Investidor
  • Expediente
  • Fale com a redação
  • Termos de uso
Institucional
  • Estadão
  • Ágora Investimentos
Newsletters Materias gratuitos
Estadão
  • Facebook
  • Twitter
  • Instagram
  • Youtube

INSTITUCIONAL

  • Código de ética
  • Politica anticorrupção
  • Curso de jornalismo
  • Demonstrações Contábeis
  • Termo de uso

ATENDIMENTO

  • Correções
  • Portal do assinante
  • Fale conosco
  • Trabalhe conosco
Assine Estadão Newsletters
  • Paladar
  • Jornal do Carro
  • Recomenda
  • Imóveis
  • Mobilidade
  • Estradão
  • BlueStudio
  • Estadão R.I.

Copyright © 1995 - 2025 Grupo Estado

Logo do 'News E-Investidor'

Ao fornecer meu dados, declaro estar de acordo com a Política de Privacidade do Estadão e com os Termos de Uso.

Obrigado por se inscrever! A partir de agora você receberáas melhores notícias em seu e-mail!
notification icon

Invista em informação

As notícias mais importantes sobre mercado, investimentos e finanças pessoais direto no seu navegador